SEC Filing

定义 Definition

“SEC filing” 指向美国证券交易委员会（SEC, U.S. Securities and Exchange Commission）提交的官方披露文件，用于向投资者和监管机构公开公司的财务状况、经营信息、重大事件等（如 10-K、10-Q、8-K、S-1）。在美股市场中，这是了解上市公司信息的核心来源之一。

发音 Pronunciation (IPA)

/ˌɛs iː ˈsiː ˈfaɪlɪŋ/

例句 Examples

The company posted its SEC filing online.
公司把提交给 SEC 的披露文件发布在网上。

Investors reacted after the SEC filing revealed a sharp drop in revenue and new legal risks.
在 SEC 披露文件显示营收大幅下滑并出现新的法律风险后，投资者作出了反应。

词源 Etymology

SEC 是 Securities and Exchange Commission（美国证券交易委员会）的首字母缩写，成立于 1934 年，用于监管证券市场、保护投资者；filing 源自动词 file（提交、归档）。合起来，SEC filing 就是“向 SEC 递交并备案的披露文件”。

相关词 Related Words

• Disclosure
• Prospectus
• Registration
• Compliance
• Audit
• Form 10-K
• Form 10-Q
• Form 8-K
• S-1
• Earnings

文学与著作中的用例 Literary Works

• The Big Short（《大空头》, Michael Lewis）：讨论金融机构与市场信息披露时常提到监管文件与公开记录。
• Barbarians at the Gate（《门口的野蛮人》, Bryan Burrough & John Helyar）：涉及并购交易与公司披露材料（包括监管申报）的叙述语境。
• Liar’s Poker（《说谎者的扑克牌》, Michael Lewis）：在描述华尔街与证券产品时，会引用或依赖公开披露/申报信息的概念与材料。